¿Le debes al SAT? Estas son las sanciones que podrías enfrentar

Deberle dinero al Servicio de Administración Tributaria (SAT) no es un asunto menor.

Más allá de los recargos e intereses, los contribuyentes que incumplen con sus obligaciones fiscales pueden enfrentar multas, embargos, cancelación de sellos digitales e incluso aparecer en listas de morosos.

A continuación, te explicamos las principales sanciones a las que te puedes enfrentar si tienes adeudos con el SAT.

1. Recargos e intereses

Recargos: Se aplican por pagar fuera de plazo. El SAT cobra un porcentaje mensual sobre el monto no pagado.

Intereses moratorios: Si el SAT determina que el adeudo es firme (es decir, no se puede impugnar), también te puede cobrar intereses.

2. Multas

Multas por no pagar impuestos: Pueden ir del 20% al 100% del impuesto omitido.

Multas por no presentar declaraciones: Aunque no debas impuestos, si no presentas tus declaraciones, también hay sanciones.

3. Embargo de bienes

Si no pagas y el SAT agota las notificaciones, puede iniciar un procedimiento administrativo de ejecución (PAE) que incluye:

Embargo de cuentas bancarias

Embargo de bienes muebles e inmueblesEmbargo de sueldos o ingresos

4. Restricción o cancelación de sellos digitales

Si tienes una empresa o emites facturas, el SAT puede cancelarte el Certificado de Sello Digital (CSD), lo que te impide facturar electrónicamente. Esto paraliza tus actividades comerciales.

5. Publicación en la lista negra del SAT

Si el adeudo es grave o implica operaciones simuladas (factureras), el SAT puede incluirte en la lista de:

EFOS (Empresas que Facturan Operaciones Simuladas)

Contribuyentes incumplidos

6. Imposibilidad de obtener devoluciones o trámites

Si tienes adeudos, el SAT puede negarte devoluciones de impuestos y dificultar trámites como cambios de régimen, inscripción en el padrón de importadores, etc.

7. ¿En cuánto tiempo el SAT te puede cobrar una deuda?

El SAT tiene 5 años para exigir el pago de una deuda fiscal, contados a partir del año siguiente en que se debió pagar el impuesto. Pasado ese tiempo, prescribe (aunque hay excepciones).

8. ¿Qué puedes hacer si le debes al SAT?

Pagar en parcialidades: Puedes solicitar un plan de pagos en el portal del SAT.

Acudir a una condonación: En ciertos casos (desastres naturales, programas especiales), puede haber reducción de multas o recargos.

Acercarte a una PRODECON: La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente puede ayudarte gratuitamente a negociar con el SAT.